記者11日獲悉，韓美兩國已查實北韓在中國、俄羅斯、新加坡、瑞士、澳大利亞、盧森堡和列支敦斯登等全球數十個國家的銀行擁有數百個借名帳戶，總額達40億至50億美元。外交消息人士當天說，韓國和美國自2008年2月李明博政府上臺後一直對北韓至少200個以上的帳戶進行追查，這些帳戶上的資金被懷疑用於大規模殺傷性武器（WMD）的開發和擴散以及毒品、偽造紙幣、假煙和軍火的出口等。
◇匯業銀行帳戶被封 北韓開始分散管理資金
2005年，美國通過澳門當局凍結了金正日存於匯業銀行（BDA）的2500萬美元統治資金。此後，北韓便開始分散秘密資金進行管理。北韓在亞洲、歐洲和中南美等地區都設有主要據點和借名帳戶，甚至在許多發達國家也擁有借名帳戶。
另外一位消息人士說，北韓利用管理較松的小型銀行，以企業或外國人的名義開設借名帳戶，並隨時更換帳戶。北韓過去主要利用歐洲國家的銀行，但最近加大了中國銀行的比重。
負責制裁匯業銀行的美國財政部助理副部長格拉澤上月在美國喬治城大學演講時表示，可對北韓進行更嚴厲的金融制裁。他說：「美國通過對匯業銀行的金融制裁證明了可以充分地壓制北韓。相信美國政府今後會對北韓進一步進行金融制裁。」因此有人預測，除了聯合國安理會2094號對北韓制裁決議外，美國還會以對匯業銀行的方式對已查實的北韓借名帳戶進行金融制裁。
▲上圖為，北韓《勞動新聞》11日刊登的韓國一些左派團體舉行反美集會的照片。該報介紹說，這是南朝鮮人民在抗議美帝和傀儡戰爭狂的聯合軍演。下圖為，群情激憤充滿戰爭氣氛的北韓軍人。照片=《勞動新聞》
◇通過毒品等非法交易積聚秘密資金
韓國政府當局認為這些帳戶的資金大多屬於北韓勞動黨第一書記金正恩的秘密資金。這些錢主要用於金正恩一家的奢侈品消費和犒賞金正恩權力的核心人物。
韓國政府相關人士說：「北韓經濟分為代表官方部門的第一經濟、代表軍需部門是第二經濟和維護金正恩一家安全的宮廷經濟。海外秘密資金是支撐宮庭經濟的支柱。」熟悉北韓情況的一位消息人士說，這些資金也有應急資金的性質，用於體制崩潰等緊急情況下逃亡。
據悉，金正恩的秘密資金大部分由軍部、貿易省等北韓各機關所屬的外匯公司賺取。當然也有農水產品或礦產品銷售、出口勞動力等合法收益，但毒品、假煙、酒類、武器等非法交易賺取的外匯遠遠大於前者。
韓國政府當局認為，北韓的非法收入在因2009年發射遠程導彈和實施第二次核試驗，以及2010年擊沉天安艦和炮擊延坪島而被國際社會正式制裁之前，每年達3至4億美元。在金正日執政時期，由勞動黨38號室和39號室管理這些外匯。這兩個機構根據需要時而合併時而拆分，以逃脫國際社會的制裁。
◇有傳言說與俄黑手黨勾結
被稱為「金正日金庫管家」的39號室室長全日春在金正日去世後退居二線，其後任者尚未浮出水面。在瑞士常駐30年的前北韓駐瑞士公使和大使李洙墉（又名李哲）一直全權管理金正日的「秘密資金、子女及健康」，他參與秘密資金管理業務的可能性很大。
另外，2010年，美國還對北韓在俄羅斯的秘密賬戶予以關注。其原因是，有情報稱俄羅斯黑手黨幫助北韓洗掉這些通過非法交易獲取的資金。據悉，北韓無法以金正日等北韓領導層的實名或北韓機關的名義進行正常的金融交易，因此藉助俄羅斯黑手黨洗錢或管理秘密賬戶。
一位高層脫北人士A某說，北韓駐俄羅斯大使館還負責「洗錢」，將本國發送的假幣「兌換」成真幣，以這種手段洗錢的數額，僅2008年一年就高達3000萬美元。
