记者11日获悉，韩美两国已查实北韩在中国、俄罗斯、新加坡、瑞士、澳大利亚、卢森堡和列支敦士登等全球数十个国家的银行拥有数百个借名帐户，总额达40亿至50亿美元。外交消息人士当天说，韩国和美国自2008年2月李明博政府上台后一直对北韩至少200个以上的帐户进行追查，这些帐户上的资金被怀疑用于大规模杀伤性武器（WMD）的开发和扩散以及毒品、伪造纸币、假烟和军火的出口等。
◇汇业银行帐户被封 北韩开始分散管理资金
2005年，美国通过澳门当局冻结了金正日存于汇业银行（BDA）的2500万美元统治资金。此后，北韩便开始分散秘密资金进行管理。北韩在亚洲、欧洲和中南美等地区都设有主要据点和借名帐户，甚至在许多发达国家也拥有借名帐户。
另外一位消息人士说，北韩利用管理较松的小型银行，以企业或外国人的名义开设借名帐户，并随时更换帐户。北韩过去主要利用欧洲国家的银行，但最近加大了中国银行的比重。
负责制裁汇业银行的美国财政部助理副部长格拉泽上月在美国乔治城大学演讲时表示，可对北韩进行更严厉的金融制裁。他说：“美国通过对汇业银行的金融制裁证明了可以充分地压制北韩。相信美国政府今后会对北韩进一步进行金融制裁。”因此有人预测，除了联合国安理会2094号对北韩制裁决议外，美国还会以对汇业银行的方式对已查实的北韩借名帐户进行金融制裁。
▲上图为，北韩《劳动新闻》11日刊登的韩国一些左派团体举行反美集会的照片。该报介绍说，这是南朝鲜人民在抗议美帝和傀儡战争狂的联合军演。下图为，群情激愤充满战争气氛的北韩军人。照片=《劳动新闻》
◇通过毒品等非法交易积聚秘密资金
韩国政府当局认为这些帐户的资金大多属于北韩劳动党第一书记金正恩的秘密资金。这些钱主要用于金正恩一家的奢侈品消费和犒赏金正恩权力的核心人物。
韩国政府相关人士说：“北韩经济分为代表官方部门的第一经济、代表军需部门是第二经济和维护金正恩一家安全的宫廷经济。海外秘密资金是支撑宫庭经济的支柱。”熟悉北韩情况的一位消息人士说，这些资金也有应急资金的性质，用于体制崩溃等紧急情况下逃亡。
据悉，金正恩的秘密资金大部分由军部、贸易省等北韩各机关所属的外汇公司赚取。当然也有农水产品或矿产品销售、出口劳动力等合法收益，但毒品、假烟、酒类、武器等非法交易赚取的外汇远远大于前者。
韩国政府当局认为，北韩的非法收入在因2009年发射远程导弹和实施第二次核试验，以及2010年击沉天安舰和炮击延坪岛而被国际社会正式制裁之前，每年达3至4亿美元。在金正日执政时期，由劳动党38号室和39号室管理这些外汇。这两个机构根据需要时而合并时而拆分，以逃脱国际社会的制裁。
◇有传言说与俄黑手党勾结
被称为“金正日金库管家”的39号室室长全日春在金正日去世后退居二线，其后任者尚未浮出水面。在瑞士常驻30年的前北韩驻瑞士公使和大使李洙墉（又名李哲）一直全权管理金正日的“秘密资金、子女及健康”，他参与秘密资金管理业务的可能性很大。
另外，2010年，美国还对北韩在俄罗斯的秘密账户予以关注。其原因是，有情报称俄罗斯黑手党帮助北韩洗掉这些通过非法交易获取的资金。据悉，北韩无法以金正日等北韩领导层的实名或北韩机关的名义进行正常的金融交易，因此藉助俄罗斯黑手党洗钱或管理秘密账户。
一位高层脱北人士A某说，北韩驻俄罗斯大使馆还负责“洗钱”，将本国发送的假币“兑换”成真币，以这种手段洗钱的数额，仅2008年一年就高达3000万美元。
